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 號: 3605210001/201911-00003  信息分類: 政務動態
 內容分類: 報告,綜合政務  發文日期: 2019-11-20
發布機構: 縣審計局  生成日期: 2019-11-20
 生效日期:  廢止時間:
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稱: 縣人民政府關于2017年度縣本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

縣人民政府關于2017年度縣本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

發布時間:2019-11-20 04:01
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受縣人民政府的委托,縣審計局局長,2019329日,在縣第十六屆人大第18次會議上,報告了2017年度縣本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。

會議高度評價一年來的審計工作,并就持續推進審計整改、加大審計成果運用等方面提出了意見建議。縣人民政府要求各部門、單位逐一對照審計查出的問題,深入分析、落實責任、整改到位。縣審計局按照縣人民政府要求,一是持續不斷地抓好審計整改督導工作,加大跟蹤督促力度,嚴格實行對賬銷號。二是創新督導形式,在2014至2017年全縣統籌整合財政涉農扶貧資金情況審計調查過程中,縣審計局就下發了審計整改通知單,要求邊審邊改,縣審計局和縣扶貧和移民局到各鄉鎮對問題整改情況進行現場督導。針對全縣各個單位都已經對工會經費單獨開設專戶的情況,縣審計局在審計過程中對工會經費的使用管理情況都進行了審計,審計表明工會經費使用總體良好,個別單位存在的財務處理不規范、賬目不清楚問題,已全部在審計過程中,予以整改。

2017年度縣本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告,共反映了6個方面查出的31個問題。目前,審計整改工作取得階段性進展,大部分問題已整改到位。截至201812月,被審計單位共提交整改報告31份,繳款單及其他證明材料38份。通過審計整改促進有關部門補繳政府非稅收入284.31萬元、登記固定資產賬5.44萬元、收回閑置結余資金660.64萬元、收回政府出借款項1128.65萬元、化解債務43343萬元、沖減超標準超范圍開支費用2.2萬元。現將整改情況報告如下:

一、縣本級預算執行發現問題的整改情況

1、關于未按政府收支分類科目繳庫問題。278.19萬元非稅收入,已按相應的收入科目繳入國庫。

2、關于違規返還出讓金問題。縣人民政府要求今后對土地出讓金的收支情況,嚴格按照法律法規規定執行。

3、關于政府性債務問題。縣人民政府積極籌措資金化解存量債務,防范債務風險,2018年全縣共化解債務43343萬元,其中:系統內債務9118.22萬元、系統外債務34230.78萬元。

4、關于歷年財政超支金額長期掛賬問題。一是做大財政收入規模,大力發展實體經濟、科學合理處置國有資產、規范有序出讓國有土地使用權。根據省財政廳部署安排,2019年計劃消化暫付款26638萬元;二是壓縮支出規模,嚴控“三公”經費,年初預算對經常性開支統一壓減20%

5、關于專項資金結存問題。資源枯竭轉移支付資金結余496萬元,已督促項目單位加快建設進度,盡快進行竣工驗收;耕地開墾費613.25萬元已收繳國庫,統籌使用;節能減排資金2654萬元,已督促項目單位加快進度,待項目結算驗收后,及時撥付資金。

6、關于非稅收入未及時繳入國庫問題。一是未及時繳庫的公車拍賣收入、水利建設基金、政府調節基金、價格調節基金、違章建筑款已全部按非稅收入管理要求繳入國庫。二是根據《政府收支分類科目》,將污水處理費的收支納入政府性基金預算管理,列入2019年度預算。

二、縣政府部門預算執行審計查出問題的整改情況

1、關于使用不合規票據問題。縣委老干部局下屬的縣老年大學,于20188月安裝使用了江西省非稅收入票據軟件,今后將全部使用非稅收入票據。

2、關于學費未及時上繳國庫問題。縣委老干部局下屬的縣老年大學收取的老年大學學費6.12萬元已經于20188月上繳縣國庫。

3、關于專項經費閑置問題,縣農業局閑置兩年以上的專項經費41.1萬元,已經于201810月全部上繳縣財政。

4、關于超標準超范圍開支問題,縣農業局已經對超標準發放的節能獎0.26萬元,對于購買制服應由個人承擔部分1.01萬元已向個人收回并沖減單位經費支出。

5、關于專項經費管理使用不規范問題,縣農業局對農商銀行、郵政儲蓄銀行兩個專項資金賬戶單獨建立了會計賬。

6、關于購置辦公用品未列固定資產問題,縣土地儲備中心已經將辦公電腦0.45萬元補列了固定資產。

7、關于會計核算不規范問題,縣國土資源局2017年賬面反映財政撥款收入7348.54萬元,而實際本年的財政撥款收入6136.73萬元,相差1211.81萬元。因是2017年賬,未進行整改。

三、鄉鎮財政決算審計查出問題的整改情況

1、關于財政列收列支問題。積極挖掘培植自有稅源,強化稅收征管,同時加大招商引資力度。

2、關于大額借款長期掛賬問題。分宜鎮已經催回江鋰借款900萬,對上海貴稀金屬公司發起法律訴訟,對銳志公司、洪龍投資公司上門催交等多種途徑進行清理。工業園區已經對3家公司進行追繳228.65萬元,對于長期借款未歸還的,已經發起法律訴訟,進行追繳。

3、關于超過規定范圍和限額使用現金問題。工業園區明確今后杜絕大額現金使用。

4、關于購置辦公用品未列固定資產問題,分宜鎮于201810月對電腦及顯示器4.99萬元,補列固定資產。

5、關于違規收費問題,高嵐鄉、楊橋鎮違規收取的協調費等未予退回,此項問題未整改到位。

6、關于應由個人負擔的費用未向個人收取問題,楊橋鎮已經向個人收回應由個人承擔的費用0.93萬元,并沖減單位經費支出。

四、專項審計查出問題的整改情況

1、高嵐鄉3個省級貧困村整治項目專項審計調查

對于施工單位無相應資質承攬工程、部分項目變更未簽證、部分項目未進行工程決算審計等情況,高嵐鄉明確在今后進行村莊整治項目中應履行程序須全部履行到位,關于部分項目施工進度緩慢,已經加快項目實施進度,截止201810月項目已經完工并驗收。

2、分宜縣2014年至2017年統籌整合財政涉農扶貧資金情況審計調查

關于產業扶貧項目實施內容與批復不一致問題,已向市財政局、市扶貧移民辦申請項目變更;關于項目結余資金未整合使用問題,已將6.29萬元收回并重新安排使用;關于項目管理存在不規范問題,比決算價多付的2.94萬元,已全部收回,對于程家坊村大棚蔬菜鋼架項目,已聘請工程造價咨詢公司進行決算審計。

五、固定資產投資審計

關于2016年省級保障房獎勵資金38萬元未納入專戶管理問題,已經于201812月繳入保障房建設獎金專戶,進行管理;關于項目現場實際施工情況與項目竣工圖存在部分差異問題,已嚴格要求建筑施工企業按照工程設計圖紙和技術標準施工。

六、領導干部自然資源資產審計

關于森林覆蓋率、森林蓄積量略有降低問題,已經采取加大處罰、加強宣傳、加強巡查等措施予以糾正;關于污水處理廠入河口排污口未通過論證、部分養殖場未編制水土保持方案、未進行水資源論證報告、未進行排污口論證問題,已補齊相關資料,并向縣水務局進行申報。


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